Smlouva o půjčce: vzor + úroky + co dělat když nevrací (2026)

Od 1. 1. 2014 platí nový občanský zákoník (zákon č. 89/2012 Sb.), který rozlišuje dva pojmy: zápůjčka (§ 2390 a násl.) a úvěr(§ 2395 a násl.). V běžné mluvě se říká „půjčka" — z hlediska zákona to ale je zápůjčka, pokud jde o předání peněz mezi fyzickými osobami nebo firmami, a úvěr, pokud je věřitelem banka nebo nebankovní úvěrová společnost.

Tenhle článek je o zápůjčce — tedy o tom, co lidé běžně nazývají „smlouvou o půjčce". Pravidla pro úvěr od banky se řídí jinak (zákonem o spotřebitelském úvěru).

Kdy musí být smlouva písemně

Zápůjčka nemusí být písemně. Ústní dohoda platí stejně dobře jako podepsaná smlouva. Jenže — bez papíru nedokážeš u soudu, že jsi peníze opravdu půjčil. Bankovní převod je důkaz převodu, ne důkaz, že to byla půjčka (mohl to být dar nebo platba za něco jiného).

Praktický závěr: každou půjčku nad 5 000 Kč sepiš písemně. Půjčky pod tuto částku jsou v běžném životě tak časté, že do nich písemnou smlouvu nepíšeš, ale nezapomeň: bez ní jsi v hájemství jen důvěry.

Co musí být v smlouvě o půjčce

1. Identifikace stran

• Věřitel (ten, kdo půjčuje): jméno, datum narození, bydliště
• Dlužník: stejné údaje
• U firem: obchodní firma, IČO, sídlo, podpis statutára

2. Konkrétní částka

Číslem i slovy. Příklad: „50 000 Kč (slovy: padesát tisíc korun českých)". Slovní zápis brání pozdějším úpravám — kdyby někdo dopsal jednu nulu, slovní zápis by ho usvědčil.

3. Účel půjčky (volitelně)

Není povinný, ale doporučený. Pokud dlužník použije peníze na něco jiného než dohodnuté, máš důvod k odstoupení od smlouvy. Příklady: „na rekonstrukci kuchyně", „na startovní kapitál pro e-shop", „na splacení jiného úvěru".

4. Splatnost

Tady se rozhoduje, jak rychle uvidíš peníze zpět. Možnosti:

• Jednorázová splatnost: vrátit celou částku k danému datu (např. „do 31. 12. 2026")
• Splátkový kalendář: vrátit po měsících stejnou částku (např. „10× 5 000 Kč k 15. dni každého měsíce"). Doporučuju pro vyšší půjčky.
• Na požádání (kdykoliv chceš peníze zpět) — dlužník má pak 6 týdnůna vrácení od písemné výzvy (§ 2393 obč. zák.). Riskantní pro věřitele, příjemné pro dlužníka.

5. Úroky

Půjčka může, ale nemusí být úročená. Pokud chceš úroky, musí být ve smlouvě explicitně napsané. Bez ujednání úroků platí, že půjčka je bezúročná.

Maximální výše úroků není ze zákona omezená, ale lichvářské úroky(typicky 50 % a víc ročně) jsou soudem napadnutelné jako rozpor s dobrými mravy (§ 547 obč. zák.). Běžné mezi-osobní půjčky:

• Mezi rodinou / kamarády: 0–3 % p.a.
• Mezi známými / nekamarády: 4–8 % p.a.
• Půjčka do podnikání: 6–12 % p.a.
• Nad 15 % p.a. → riskantní, soud zpochybní

Pokud chceš jistotu, drž se kolem repo sazby ČNB + 3-5 procentních bodů. Aktuální výši repo sazby najdeš na webu ČNB (cnb.cz) — sazby se mění několikrát ročně.

6. Sankce za pozdní vrácení

Občanský zákoník zná úroky z prodleníze zákona (cca 8-9 % p.a. v 2026, viz nařízení vlády č. 351/2013). Pokud nic nesepíšeš, tyhle úroky platí automaticky.

Smluvní pokutu si můžeš nastavit dál — typicky 0,05-0,1 % dlužné částky za den. Příklad: dluh 50 000 Kč, pokuta 0,05 % denně = 25 Kč/den prodlení. Vyšší sazby soud snižuje pro nepřiměřenost.

7. Zajištění (volitelně)

U vyšších půjček nebo nedůvěryhodných dlužníků si zajisti návratnost. Možnosti:

• Ručitel — třetí osoba, která dluh splatí, pokud dlužník nezaplatí. Musí podepsat smlouvu nebo zvláštní ručitelskou listinu.
• Zástavní právo na nemovitost— vložení do katastru, dlužník bez tvého souhlasu nemovitost neprodá. Notářsky drahé, ale efektivní (cca 1500-3000 Kč).
• Zástavní právo na auto / movitost — registr zástav, dlužník nemůže prodat. Levné, ale rychle se přepisuje.
• Notářský zápis s doložkou přímé vykonatelnosti — když dlužník nezaplatí, jdeš rovnou na exekutora bez soudu. Stojí cca 2000-5000 Kč u notáře, ušetří ti rok soudu.

Daně z úroků

Pokud půjčka není úročená, daňové důsledky prakticky nejsou. Věřitel ani dlužník nic neplatí.

Pokud půjčka je úročená:

• Věřitel-fyzická osoba: zdaňuje úroky 15 % v daňovém přiznání. Spadá pod § 8 ZDP (příjmy z kapitálu).
• Věřitel-firma: úroky jsou zdanitelný příjem dle § 18 ZDP, sazba 21 % (od 2024).
• Dlužník-OSVČ nebo firma: úroky z přijaté půjčky jsou daňovým nákladem (§ 24 odst. 2 písm. zi) ZDP). Snižuje základ daně.

Pozor: pokud půjčuje firma vlastníkovi (nebo opačně) za nesrovnatelné úroky než trh, finančák to může překvalifikovat na zastřený příjem nebo skrytou dividendu.

Co dělat, když dlužník nevrací

Realita Česka: 30 % půjček mezi známými končí soudním sporem. Postup, když ti dlužník nezaplatí:

Krok 1: Písemná výzva k zaplacení

Pošli dlužníkovi doporučený dopis (s doručenkou) s tím, že dluh je po splatnosti, kolik je celkem, a do kdy má zaplatit (typicky 15 dní). Tohle je předžalobní výzva — bez ní soud nepřizná náhradu nákladů řízení.

Krok 2: Žaloba na zaplacení

Pokud dlužník nereaguje do 30 dnů, podej žalobu k okresnímu soudu v místě bydliště dlužníka. Soudní poplatek je 5 % z žalované částky, minimum 1000 Kč. Při hodnotě sporu do 20 000 Kč je řízení v 1-3 měsících (zkrácené), nad to typicky 6-18 měsíců.

Krok 3: Exekuce

Když soud rozhodne v tvůj prospěch a dlužník stále neplatí, podej návrh na výkon rozhodnutí soudnímu exekutorovi. Exekutor zablokuje účet, mzdu, případně zabaví movitý majetek. Cena exekuce ~5-15 % z dluhu, platí dlužník nakonec.

Krok 4: Notářský zápis (preventivně)

Pokud máš notářský zápis s doložkou vykonatelnosti, kroky 2 a 3 odpadají. Jdeš rovnou k exekutorovi. Ušetří ti to 6-18 měsíců a 5 % soudních poplatků.

Promlčení — jak nepřijít o peníze časem

Pohledávka se promlčuje 3 rokyod splatnosti (§ 629 obč. zák.). To znamená: po 3 letech od splatnosti může dlužník namítnout promlčení a soud žalobu zamítne, i když je dluh prokazatelný.

Promlčení se přerušuje:

• Písemným uznáním dluhu dlužníkem (pak běží nová 3letá lhůta)
• Podáním žaloby — od podání žaloby promlčení neběží
• Částečným plněním— když dlužník pošle byť 1 Kč, považuje se to za uznání dluhu

Doporučení: pokud dlužník nevrací a blíží se 3 roky, buď ho donuť písemně uznat dluh, nebo podej žalobu. Po 3 letech máš sice morální nárok, ale ne právní.

5 chyb, které věřitele stojí peníze

1. Půjčka jen ústně. Bez papíru nemáš čím dokázat, že peníze byly půjčka, ne dar.
2. Bez data splatnosti. Půjčka „kdykoliv mi to vrátíš" se stává nárokem až 6 týdnů po písemné výzvě. Dlužník tě tahá za nos roky.
3. Bez kopie občanky dlužníka. Když si dlužník změní bydliště nebo odjede do ciziny, bez ověření identity ho budeš hledat nakladač.
4. Bezúročně bez explicitní klauzule. Pokud ve smlouvě úroky nejsou, půjčka je bezúročná — ztrácíš úroky z prodlení po splatnosti. Vždy aspoň napiš „v případě prodlení úrok z prodlení dle zák.".
5. Promeškání 3leté lhůty. Kdo nevolá včas, nedostane nic. Kalendář ti to musí připomínat.

Vzor smlouvy o půjčce

V Dokumentomatu máme šablonu smlouvy o zápůjčce, která pokrývá všech 7 bodů povinných náležitostí + 5 volitelných (zajištění, sankce, notářský zápis). Doplníš svoje data, klikneš a stáhneš si hotovou smlouvu jako .docx.

Zaregistruj se zdarma— 5 smluv měsíčně zdarma. Pro účetní a finanční poradce, kteří generují půjčky klientům pravidelně, máme Starter za 299 Kč/měs s 50 smlouvami a uložením vlastní šablony.

Další čtení

• Jak řešit neplatiče právně — detailní postup od výzvy po exekuci
• OSVČ vs. s.r.o. rozdíly 2026 — kdy půjčku dát na svoje a kdy na firmu
• Kdy potřebuješ právníka — a kdy stačí vzor